NOTAS DE REVELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2011

 

1.       INVERSIONES.

 

Disposición  14.3.9 de la Circular Única de Seguros.-   Información referente a sus operaciones con productos derivados:

 

Esta institución no realizó durante ese ejercicio operaciones con productos derivados.

 

Disposición 14.3.10 de la Circular Única de Seguros.- Información referente al monto específico de sus disponibilidades, cuando estimen que la importancia relativa de dicho concepto lo amerite. (Caja, Bancos, cuentas de Cheques, moneda nacional, moneda extranjera, y otras disponibilidades)

 

Al cierre del ejercicio los saldos que se presentan en caja y bancos se deben básicamente a remesas que ingresaron los últimos días del mes de diciembre.

 

Disposición 14.3.11 de la Circular Única de Seguros.- Circunstancia que implica algún tipo de restricción en cuanto a la disponibilidad o fin al que se destinan las inversiones, como es el caso de litigios, embargos, entre otros:

 

Las Reservas específicas ordenadas por la CONDUSEF, se controlan en forma independiente de las inversiones de la compañía.

 

2.       VALUACION DE ACTIVOS, PASIVOS Y CAPITAL

 

Disposición 14.3.17 de la Circular Única de Seguros.- información relativa a los supuestos utilizados en la valuación de los activos, pasivos y Capital presentados en los Estados Financieros.

 

De acuerdo a las disposiciones establecidas por la CNSF en la Circular Única de Seguros Capítulo 19.1 vigente que dice:

 

19.1.1 “Con el propósito de homologar diversos criterios contables con las demás entidades que conforman el sistema financiero y con motivo de las modificaciones realizadas por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF), a la Norma de Información Financiera (NIF) B-10.- Efectos de la Inflación, respecto a los entornos económicos en los que pueden operar las Instituciones y Sociedades Mutualistas que pueden ser: a) inflacionario, cuando la inflación es igual o mayor que el 26% acumulado en los tres ejercicios anuales anteriores y además se espera una tendencia en ese mismo sentido, y b) no inflacionario, cuando la inflación es menor que dicho 26% acumulado y además se identifica una tendencia en ese mismo sentido, las Instituciones y Sociedades Mutualistas deberán apegarse a los lineamientos establecidos en la NIF B-10, siempre y cuando no se opongan a los criterios contables que se señalan en las Disposiciones 19.1.2 y 19.1.3.”

 

 Para el rubro de inmuebles, la institución utilizó los supuestos de valuación indicados en la Circular Única de Seguros en su Disposición 11.2 y 11.2.1 emitida por la CNSF y que se refieren al empleo de avalúos para la determinación de esos activos.

 

Las partidas no monetarias como activos fijos y cargos diferidos no se presentan actualizadas de acuerdo a la Circular Única de Seguros Capítulo 19.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Cuenta

Monto Histórico

Actualización

Saldo a Pesos Constantes

Capital Social Autorizado

$185´976,093

 

 

$185´976,093

Capital No Exhibido

 

 

 

 

Capital No Suscrito

 

 

 

        

 

 

 

 

Capital Social Pagado

$185´976,093

 

 

$185´976,093

 

 

 

 

 

Las cuentas de capital no se reexpresan en tanto no se cumpla la condición señalada en la Circular Única Capítulo 19.1.

 

En el caso de los Activos y Pasivos denominados en Dólares Americanos, se ha utilizado para efectos de la conversión de dichos valores a pesos mexicanos el tipo de cambio  correspondiente al último día hábil del mes de que se trate, publicado en el DOF el primer día hábil del mes siguiente.  Para el cierre del mes de diciembre se utilizo el T.C.  $ 13.9476 publicado el día lunes 2 de enero de 2012.

 

Para efectos de los Pasivos Técnicos, se aplicaron los supuestos de Siniestralidad y Severidad que se toman de las Notas Técnicas registradas por la Institución ante la CNSF. Dichos Pasivos fueron constituidos en los términos que al efecto establece la LGISMS, así como a las disposiciones vigentes aplicables en su constitución. Para efectos de la valuación de Reservas Técnicas, la Institución empleo los métodos de valuación en virtud de las disposiciones del Capítulo 7.7, contenidas en la Circular Única de Seguros, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de diciembre de 2010, asimismo se apega a lo que se indica en el Capítulo 7.1, respecto a la forma y términos de reporte de las Reservas Técnicas, de acuerdo a los Métodos Actuariales que se lo señalan en el Capítulo 7.6, así como Capítulo 7.10 y Capítulo 7.14

 

Disposición 14.3.18 de la Circular Única de Seguros.- Información correspondiente a cada una de las  categorías de sus inversiones en instrumentos financieros (títulos de deuda para financiar la operación, títulos de deuda para conservar vencimiento, títulos de capital para financiar la operación y títulos de capital disponibles para su venta).

 

I.  Información acerca de la naturaleza de cada una de las categorías, especificando las condiciones generales, así como los criterios con base en los cuales clasificaron las inversiones;

 

Las inversiones  que integran la cartera de ANA Compañía de Seguros, S.A. de C.V.  clasificadas para conservar a vencimiento, se tomo el criterio de costo amortizado para evitar fluctuaciones en la valuación de los instrumentos que se tienen contemplado conservar hasta su vencimiento así como también las que no se encuentran en el vector de precios y las que están para financiar la operación están valuadas conforme al vector de precios y las no bursátiles se clasifican disponibles para la venta

 

 

 

 

 

 

 

ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. DE C.V.

REPORTE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

TODO A PESOS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13.947600

4.691346

Cuenta

Sub Cta

Emisora

ImpTotal

Categoría

1101

01

BPAS

11,998,444.08

Financiar la operación

1101

01

BONDESD

4,992,327.00

Financiar la operación

1101

01

BONDESD

9,992,847.71

Financiar la operación

1101

01

UDIBONO

5,525,593.84

Financiar la operación

1101

01

BPA182

8,992,400.58

Financiar la operación

1101

01

BPAS

9,964,221.80

Financiar la operación

1101

01

BPAS

4,969,612.25

Financiar la operación

1101

01

BPAT

4,966,973.70

Financiar la operación

1101

01

BPA182

5,998,677.60

Financiar la operación

1101

01

BONDESD

4,954,861.90

Financiar la operación

1101

01

BPAS

10,373,501.06

Financiar la operación

1101

01

BACMEXT

599,997.68

Financiar la operación

1101

02

NAFIN

164,389.01

Financiar la operación

1101

01

BPAS

9,966,278.90

Financiar la operación

1101

01

BPAS

13,197,508.59

Financiar la operación

1101

01

BPAS

3,986,511.56

Financiar la operación

1101

01

BONDESD

5,946,386.04

Financiar la operación

1101

01

BACMEXT

56,689,874.82

Financiar la operación

1101

01

BPA182

3,909,248.39

Financiar la operación

1101

01

BPA182

4,996,538.75

Financiar la operación

1101

01

BPAS

9,961,737.60

Financiar la operación

1101

01

BONDESD

4,985,043.40

Financiar la operación

1101

01

BPAT

4,918,373.27

Financiar la operación

1102

05

METROCB

275,595.66

Financiar la operación

1102

05

AMX

10,053,122.20

Financiar la operación

1102

05

FACTOR

2,999,995.14

Financiar la operación

1102

04

MIFEL

1,534,236.00

Conservar a vencimiento

1102

03

BSANT

4,998,999.25

Financiar la operación

1102

03

XIGNUX

1,983,164.37

Financiar la operación

1102

04

CIBANCO

4,184,280.00

Conservar a vencimiento

1102

04

CIBANCO

1,116,675.82

Conservar a vencimiento

1102

04

CIBANCO

1,185,546.00

Conservar a vencimiento

1102

03

BSANT

999,799.85

Financiar la operación

1102

06

EDONL

1,740,623.47

Conservar a vencimiento

1102

04

CIBANCO

891,741.48

Conservar a vencimiento

1102

04

CIBANCO

838,158.29

Conservar a vencimiento

1102

03

CREYCB

153,353.08

Financiar la operación

1102

04

CIBANCO

1,403,921.90

Conservar a vencimiento

1103

07

AMIS

130,000.00

Disponible para la vta permanente

1103

07

COMERAN

47,886.24

Disponible para la vta permanente

1103

07

LLAMINM

4,954,847.73

Disponible para la vta permanente

1103

06

GEO

1,437,408.00

Financiar la operación

1103

06

GMEXICO

877,541.14

Financiar la operación

1103

07

COMERAN

4,118,298.81

Disponible para la vta permanente

1103

07

OCRA

253,076.03

Disponible para la vta permanente

1103

07

C.INSUR

20,000.00

Disponible para la vta permanente

1106

02

COMPASS

346,572.75

Conservar a vencimiento

1106

01

SGA

2,375,000.00

Financiar la operación

1401

06

FIPAR1

23,216,580.80

Financiar la operación

 

 

 

 

 

 

II.                  Información acerca de la composición de cada una de las categorías por tipo de instrumento, indicando los principales riesgos asociados a los mismos;

 

La base de la composición de la cartera de ANA Compañía de Seguros, S.A. de C.V. es en valores gubernamentales las cuales se consideran libres de riesgo, el riesgo asociado al adquirir papel privado  o bancario es la  calificación que emite una calificadora autorizada

 

ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. DE C.V.

REPORTE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

TODO A PESOS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.691346

 

 

Cuenta

Sub Cta

Emisora

ImpTotal

Califica

Cve. Calificadora

1101

01

BPAS

11,998,444.08

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BONDESD

4,992,327.00

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BONDESD

9,992,847.71

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

UDIBONO

5,525,593.84

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPA182

8,992,400.58

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAS

9,964,221.80

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAS

4,969,612.25

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAT

4,966,973.70

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPA182

5,998,677.60

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BONDESD

4,954,861.90

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAS

10,373,501.06

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BACMEXT

599,997.68

mxAAA

Standar & Poors

1101

02

NAFIN

164,389.01

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAS

9,966,278.90

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAS

13,197,508.59

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAS

3,986,511.56

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BONDESD

5,946,386.04

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BACMEXT

56,689,874.82

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPA182

3,909,248.39

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPA182

4,996,538.75

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAS

9,961,737.60

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BONDESD

4,985,043.40

mxAAA

Standar & Poors

1101

01

BPAT

4,918,373.27

mxAAA

Standar & Poors

1102

05

METROCB

275,595.66

mxCCC

Standar & Poors

1102

05

AMX

10,053,122.20

mxAAA

Standar & Poors

1102

05

FACTOR

2,999,995.14

F2(mex)

Fitch

1102

04

MIFEL

1,534,236.00

A2

Standar & Poors

1102

03

BSANT

4,998,999.25

AAA(mex)

Fitch

1102

03

XIGNUX

1,983,164.37

mxAA

Standar & Poors

1102

04

CIBANCO

4,184,280.00

A2

Standar & Poors

1102

04

CIBANCO

1,116,675.82

A2

Standar & Poors

1102

04

CIBANCO

1,185,546.00

A2

Standar & Poors

1102

03

BSANT

999,799.85

AAA(mex)

Fitch

1102

06

EDONL

1,740,623.47

AA+(mex)

Fitch

1102

04

CIBANCO

891,741.48

A2

Standar & Poors

1102

04

CIBANCO

838,158.29

A2

Standar & Poors

1102

03

CREYCB

153,353.08

mxD

Standar & Poors

1102

04

CIBANCO

1,403,921.90

A2

Standar & Poors

1103

07

AMIS

130,000.00

Sin calificación

 

1103

07

COMERAN

47,886.24

Sin calificación

 

1103

07

LLAMINM

4,954,847.73

Sin calificación

 

1103

06

GEO

1,437,408.00

Sin calificación

 

1103

06

GMEXICO

877,541.14

Sin calificación

 

1103

07

COMERAN

4,118,298.81

Sin calificación

 

1103

07

OCRA

253,076.03

Sin calificación

 

1103

07

C.INSUR

20,000.00

Sin calificación

 

1106

02

COMPASS

346,572.75

Sin calificación

 

1106

01

SGA

2,375,000.00

AA

Standar & Poors

1401

06

FIPAR1

23,216,580.80

Sin calificación

 

 

III. Información acerca de los plazos de cada tipo de inversión;

 

ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. DE C.V.

REPORTE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

TODO A PESOS

Cuenta

Sub Cta

Emisora

Liquidez

ImpTotal

1101

01

BPAS

Corto plazo

11,998,444.08

1101

01

BONDESD

Largo Plazo

4,992,327.00

1101

01

BONDESD

Largo Plazo

9,992,847.71

1101

01

UDIBONO

Largo Plazo

5,525,593.84

1101

01

BPA182

Corto plazo

8,992,400.58

1101

01

BPAS

Largo Plazo

9,964,221.80

1101

01

BPAS

Largo Plazo

4,969,612.25

1101

01

BPAT

Largo Plazo

4,966,973.70

1101

01

BPA182

Corto plazo

5,998,677.60

1101

01

BONDESD

Largo Plazo

4,954,861.90

1101

01

BPAS

Largo Plazo

10,373,501.06

1101

01

BACMEXT

Corto plazo

599,997.68

1101

02

NAFIN

Corto plazo

164,389.01

1101

01

BPAS

Largo Plazo

9,966,278.90

1101

01

BPAS

Corto plazo

13,197,508.59

1101

01

BPAS

Largo Plazo

3,986,511.56

1101

01

BONDESD

Largo Plazo

5,946,386.04

1101

01

BACMEXT

Corto plazo

56,689,874.82

1101

01

BPA182

Largo Plazo

3,909,248.39

1101

01

BPA182

Corto plazo

4,996,538.75

1101

01

BPAS

Largo Plazo

9,961,737.60

1101

01

BONDESD

Largo Plazo

4,985,043.40

1101

01

BPAT

Corto plazo

4,918,373.27

1102

05

METROCB

Largo Plazo

275,595.66

1102

05

AMX

Largo Plazo

10,053,122.20

1102

05

FACTOR

Corto plazo

2,999,995.14

1102

04

MIFEL

Corto plazo

1,534,236.00

1102

03

BSANT

Largo Plazo

4,998,999.25

1102

03

XIGNUX

Largo Plazo

1,983,164.37

1102

04

CIBANCO

Corto plazo

4,184,280.00

1102

04

CIBANCO

Corto plazo

1,116,675.82

1102

04

CIBANCO

Corto plazo

1,185,546.00

1102

03

BSANT

Largo Plazo

999,799.85

1102

06

EDONL

Largo Plazo

1,740,623.47

1102

04

CIBANCO

Corto plazo

891,741.48

1102

04

CIBANCO

Corto plazo

838,158.29

1102

03

CREYCB

Largo Plazo

153,353.08

1102

04

CIBANCO

Corto plazo

1,403,921.90

1103

07

AMIS

Largo Plazo

130,000.00

1103

07

COMERAN

Largo Plazo

47,886.24

1103

07

LLAMINM

Largo Plazo

4,954,847.73

1103

06

GEO

Largo Plazo

1,437,408.00

1103

06

GMEXICO

Largo Plazo

877,541.14

1103

07

COMERAN

Largo Plazo

4,118,298.81

1103

07

OCRA

Largo Plazo

253,076.03

1103

07

C.INSUR

Largo Plazo

20,000.00

1106

02

COMPASS

Largo Plazo

346,572.75

1106

01

SGA

Corto plazo

2,375,000.00

1401

06

FIPAR1

Largo Plazo

23,216,580.80

 

 

 

 

IV. Las bases de determinación del valor estimado para instrumentos de deuda no cotizados;

 

Los instrumentos que no se encuentran en el vector de precios, valúan al precio de adquisición y los no bursátiles con los estados financieros dictaminados

 

V. Cualquier pérdida o ganancia no realizada que haya sido incluida o disminuida en el estado de resultados, con motivo de transferencias de títulos entre categorías.

 

No aplica

 

VI. Cualquier evento extraordinario que afecte la valuación de la cartera de instrumentos financieros.

 

Para los instrumentos catalogados como valores para ser conservados a vencimiento que se hayan vendido o traspasado, se deberá indicar el monto y las causas que originaron tales situaciones.

 

No aplica

 

Disposición 14.3.19 de la Circular Única de Seguros.- Esas instituciones deberán incluir en la nota respectiva, el señalamiento de asuntos pendientes de resolución por parte de la institución que pudieran originar un cambio en la valuación de los activos, pasivos y capital reportados.

 

No aplica

 

3.   REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO

 

Disposición 14.3.23 de la Circular Única de Seguros.- Información respecto operaciones de reaseguro financiero celebradas.

 

Esta institución no celebró durante el ejercicio operaciones de reaseguro financiero.

 

4. PASIVOS LABORALES

 

Disposición 14.3.26 de la Circular Única de Seguros.- Información referente a las características principales del plan o planes de remuneraciones al retiro de su personal, incluyendo los efectos y cualquier situación que modifique la consistencia o comparación de la información que se presenta, así como los conceptos y montos principales de los cálculos actuariales. Así mismo, deberán dar a conocer los montos y la descripción de los activos en los que se encuentran invertidas las reservas para obligaciones laborales al retiro.

 

El cálculo del pasivo se realiza con información al cierre del año al que se están valuando dichas reservas.

 

 Las características principales del plan o planes de remuneraciones al retiro, los efectos, así como lo conceptos y montos principales de los cálculos actuariales son:

 

 

 

 

 

 

 

 

El periodo de amortización de las partidas pendientes de amortizar será:

 

 

 Los cálculos actuariales fueron efectuados por  los actuarios independientes: Valuaciones Actuariales, S.C.

 Los montos y la descripción de los activos en los que se encuentran  invertidas las reservas para obligaciones laborales al retiro son:

 

       Se encuentra invertido en un fideicomiso con Seguros Argos en un instrumento no bursátil conformado por una canasta de instrumentos financieros básicamente gubernamentales y bancarios.

 

Cuenta

Sub Cta

Emisora

ImpTotal

1401

06

FIPAR1

23,216,580.80

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5.  CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO.

 

Disposición 14.3.30 de la Circular Única de Seguros.-Información referente a los contratos de arrendamiento financiero que tenga celebrados la Institución.

               

                Durante el ejercicio 2011, la institución no celebro contratos de arrendamiento financiero.

 

6.   EMISION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS Y OTROS TITULOS DE CREDITO

 

Disposición 14.3.31 de la Circular Única de Seguros.- Información relativa a la emisión de obligaciones subordinadas o cualquier otro titulo de crédito.

 

Durante el ejercicio 2011 la institución no realizo este tipo de operaciones.

 

7.  OTRAS NOTAS DE REVELACION

 

Disposición 14.3.32 de la circular única de seguros.- Información relativa a las actividades interrumpidas que afecten el estado de resultados de la institución.

 

Durante el ejercicio 2011 la institución no realizo actividades interrumpidas que afecten el estado de resultados de la institución.

 

Disposición 14.3.34 de la Circular Única de Seguros.- Información complementaria sobre hechos ocurridos con posterioridad al cierre del ejercicio, que no afecten las cuentas anuales a dicha fecha.

              

                Posterior al  cierre del ejercicio no han surgido este tipo de eventos.

 

“LAS PRESENTES NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS FUERON APROBADAS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS, S.A. DE C.V. BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS FUNCIONARIOS QUE LO SUSCRIBEN”.

 

“LAS NOTAS ACLARATORIAS QUE SE ACOMPAÑAN, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO.”

 

 

 

 

Lic. Francisco J. Llamosas Portilla                                           L.C.P. Graciela Rodríguez Lagunez

              Director General                                                                  Subdirector Administrativo

 

 

 

 

 

                                                          C.P. Felipe Cortina Latapi

                                                                           Comisario