NOTAS DE REVELACION A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2013

 

1.       INVERSIONES.

 

Disposición  14.3.9 de la Circular Única de Seguros.-   Información referente a sus operaciones con productos derivados:

 

Esta institución no realizó durante ese ejercicio operaciones con productos derivados.

 

Disposición 14.3.10 de la Circular Única de Seguros.-  Deberá presentar  información referente  al monto específico de sus disponibilidades, cuanto estime que la importancia relativa de dicho concepto lo amerite. En este caso, el rubro deberá desglosarse de la siguiente forma: caja, bancos, cuentas de cheques, moneda nacional, moneda extranjera y, por último, otras disponibilidades.

 

 Información referente al monto específico de sus disponibilidades, cuando estimen que la importancia relativa de dicho concepto lo amerite. (Caja, Bancos, cuentas de Cheques, moneda nacional, moneda extranjera, y otras disponibilidades)

 

Al cierre del ejercicio los saldos que se presentan en caja se deben básicamente a remesas que ingresaron en el mes de diciembre.

 

 

 

CONCEPTO

 IMPORTE MONEDA NACIONAL

 IMPORTE MONEDA EXTRANJERA (USD)

BANCOS

$0.00

$0.00

Total BANCOS

$0.00

$0.00

CAJA

$0.00

$234,064.69

Total CAJA

$0.00

$234,064.69

CUENTAS DE CHEQUES

$0.00

$0.00

Total CUENTAS DE CHEQUES

$0.00

$0.00

 

 

 

Total general

$0.00

$234,064.69

 

 

Disposición 14.3.11 de la Circular Única de Seguros.- Circunstancia que implica algún tipo de restricción en cuanto a la disponibilidad o fin al que se destinan las inversiones, como es el caso de litigios, embargos, entre otros:

 

Las Reservas específicas ordenadas por la CONDUSEF, se controlan en forma independiente de las inversiones de la compañía.

 

2.       VALUACION DE ACTIVOS, PASIVOS Y CAPITAL

 

Disposición 14.3.17 de la Circular Única de Seguros.- información relativa a los supuestos utilizados en la valuación de los activos, pasivos y Capital presentados en los Estados Financieros.

 

De acuerdo a las disposiciones establecidas por la CNSF en la Circular Única de Seguros Capítulo 19.1 vigente que dice:

 

19.1.1 “Con el propósito de homologar diversos criterios contables con las demás entidades que conforman el sistema financiero y con motivo de las modificaciones realizadas por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF), a la Norma de Información Financiera (NIF) B-10.- Efectos de la Inflación, respecto a los entornos económicos en los que pueden operar las Instituciones y Sociedades Mutualistas que pueden ser: a) inflacionario, cuando la inflación es igual o mayor que el 26% acumulado en los tres ejercicios anuales anteriores y además se espera una tendencia en ese mismo sentido, y b) no inflacionario, cuando la inflación es menor que dicho 26% acumulado y además se identifica una tendencia en ese mismo sentido, las Instituciones y Sociedades Mutualistas deberán apegarse a los lineamientos establecidos en la NIF B-10, siempre y cuando no se opongan a los criterios contables que se señalan en las Disposiciones 19.1.2 y 19.1.3.”

 

 Para el rubro de inmuebles, la institución utilizó los supuestos de valuación indicados en la Circular Única de Seguros en su Disposición 11.2 y 11.2.1 emitida por la CNSF y que se refieren al empleo de avalúos para la determinación de esos activos.

 

Las partidas no monetarias como activos fijos y cargos diferidos no se presentan actualizadas de acuerdo a la Circular Única de Seguros Capítulo 19.1.

 

Cuenta

Monto Histórico

Actualización

Saldo a Pesos Constantes

Capital Social Autorizado

$185´976,093

 

 

$185´976,093

Capital No Exhibido

 

 

 

 

Capital No Suscrito

 

 

 

        

 

 

 

 

Capital Social Pagado

$185´976,093

 

 

$185´976,093

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Las cuentas de capital no se reexpresan en tanto no se cumpla la condición señalada en la Circular Única Capítulo 19.1.

 

En el caso de los Activos y Pasivos denominados en Dólares Americanos, se ha utilizado para efectos de la conversión de dichos valores a pesos mexicanos el tipo de cambio  correspondiente al último día hábil del mes de que se trate, publicado en el DOF el primer día hábil del mes siguiente.  Para el cierre del mes de diciembre se utilizo el T.C.  $ 13.0843 publicado el día lunes 2 de enero de 2014.

 

Para efectos de los Pasivos Técnicos, se aplicaron los supuestos de Siniestralidad y Severidad que se toman de las Notas Técnicas registradas por la Institución ante la CNSF. Dichos Pasivos fueron constituidos en los términos que al efecto establece la LGISMS, así como a las disposiciones vigentes aplicables en su constitución. Para efectos de la valuación de Reservas Técnicas, la Institución empleo los métodos de valuación en virtud de las disposiciones del Capítulo 7.7, contenidas en la Circular Única de Seguros, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 13 de diciembre de 2010, asimismo se apega a lo que se indica en el Capítulo 7.1, respecto a la forma y términos de reporte de las Reservas Técnicas, de acuerdo a los Métodos Actuariales que se lo señalan en el Capítulo 7.6, así como Capítulo 7.10 y Capítulo 7.14

 

Disposición 14.3.18 de la Circular Única de Seguros.- Información correspondiente a cada una de las  categorías de sus inversiones en instrumentos financieros (títulos de deuda para financiar la operación, títulos de deuda para conservar vencimiento, títulos de capital para financiar la operación y títulos de capital disponibles para su venta).

 

I.  Información acerca de la naturaleza de cada una de las categorías, especificando las condiciones generales, así como los criterios con base en los cuales clasificaron las inversiones;

 

Las inversiones  que integran la cartera de ANA Compañía de Seguros, S.A. de C.V.  Clasificadas para conservar a vencimiento, se tomo el criterio de costo amortizado para evitar fluctuaciones en la valuación de los instrumentos que se tienen contemplado conservar hasta su vencimiento así como también las que no se encuentran en el vector de precios y las que están para financiar la operación están valuadas conforme al vector de precios y las no bursátiles se clasifican disponibles para la venta

 

 

ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. DE C.V.

DETALLE DE INVERSIONES

REPORTE AL 31 DE DICIEMBRE  DEL 2013

TODO A PESOS

 

 

 

 

 

Cuenta

Sub Cta

Emisora

ImpTotal

Clasificación

1101

01

BPAT

29,760,197.10

Financiar la operación

1101

01

BPAT

4,967,403.90

Financiar la operación

1101

01

BPAS

4,985,252.95

Financiar la operación

1101

01

BPA182

19,856,162.00

Financiar la operación

1101

02

NAFIN

176,849.15

Conservar a vencimiento

1101

01

BPAS

4,999,027.85

Financiar la operación

1101

01

BPA182

9,979,059.90

Financiar la operación

1101

01

BPAS

9,999,896.90

Financiar la operación

1101

01

UDIBONO

6,105,964.15

Financiar la operación

1101

01

BPA182

9,893,956.40

Financiar la operación

1101

01

BACMEXT

60,799,996.57

Financiar la operación

1101

01

BONDESD

9,952,725.70

Financiar la operación

1101

01

BPAT

19,864,858.60

Financiar la operación

1102

06

EDONL

992,614.66

Conservar a vencimiento

1102

05

METR0CB

262,646.62

Financiar la operación

1102

03

GBM

4,988,793.50

Financiar la operación

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

3,294,071.44

Conservar a vencimiento

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

1,517,778.80

Conservar a vencimiento

1102

03

FACTOR

1,743,742.93

Financiar la operación

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,627,543.20

Conservar a vencimiento

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

1,033,659.70

Conservar a vencimiento

1102

03

WCAP

1,714,562.94

Financiar la operación

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,626,889.90

Conservar a vencimiento

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

3,983,274.12

Conservar a vencimiento

1102

05

AMX

10,032,929.40

Financiar la operación

1102

05

VWLEASE

4,941,116.90

Financiar la operación

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,612,002.58

Conservar a vencimiento

1102

03

BSANT

5,000,661.00

Financiar la operación

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

3,271,075.00

Conservar a vencimiento

1102

03

BSANT

1,000,132.20

Financiar la operación

1102

05

DOCUFOR

933,328.00

Financiar la operación

1103

06

FINN

912,160.62

Financiar la operación

1103

06

GEO

0.08

Financiar la operación

1103

06

FSHOP

2,640,000.00

Financiar la operación

1106

02

TREASURY NOTE

325,554.39

Conservar a vencimiento

 

 

II.                  Información acerca de la composición de cada una de las categorías por tipo de instrumento, indicando los principales riesgos asociados a los mismos;

 

La base de la composición de la cartera de ANA Compañía de Seguros, S.A. de C.V. es en valores  con riesgo gubernamental. Los valores privados o bancarios su calificación debe de ser mínimo AA o A-2 al momento de adquisición del papel, en base a una calificadora de valores autorizada

 

 

 

 

 

 

 

ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. DE C.V.

DETALLE DE INVERSIONES

REPORTE AL 31 DE DICIEMBRE  DEL 2013

TODO A PESOS

 

 

 

 

 

 

Cuenta

Sub Cta

Emisora

ImpTotal

Calificación

 Calificadora

1101

01

BPAT

29,760,197.10

Gubernamental

 

1101

01

BPAT

4,967,403.90

Gubernamental

 

1101

01

BPAS

4,985,252.95

Gubernamental

 

1101

01

BPA182

19,856,162.00

Gubernamental

 

1101

02

NAFIN

176,849.15

Gubernamental

 

1101

01

BPAS

4,999,027.85

Gubernamental

 

1101

01

BPA182

9,979,059.90

Gubernamental

 

1101

01

BPAS

9,999,896.90

Gubernamental

 

1101

01

UDIBONO

6,105,964.15

Gubernamental

 

1101

01

BPA182

9,893,956.40

Gubernamental

 

1101

01

BACMEXT

60,799,996.57

Gubernamental

 

1101

01

BONDESD

9,952,725.70

Gubernamental

 

1101

01

BPAT

19,864,858.60

Gubernamental

 

1102

06

EDONL

992,614.66

AA(mex)

Fitch

1102

05

METR0CB

262,646.62

mxCCC

Standar & Poors

1102

03

GBM

4,988,793.50

AA(mex)

Fitch

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

3,294,071.44

A2

Standar & Poors

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

1,517,778.80

A2

Standar & Poors

1102

03

FACTOR

1,743,742.93

F2(mex)

Fitch

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,627,543.20

A2

Standar & Poors

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

1,033,659.70

A2

Standar & Poors

1102

03

WCAP

1,714,562.94

mxA-2

Standar & Poors

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,626,889.90

A2

Standar & Poors

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

3,983,274.12

A2

Standar & Poors

1102

05

AMX

10,032,929.40

mxAAA

Standar & Poors

1102

05

VWLEASE

4,941,116.90

mxA-1+

Standar & Poors

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,612,002.58

A2

Standar & Poors

1102

03

BSANT

5,000,661.00

AAA(mex)

Fitch

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

3,271,075.00

A2

Standar & Poors

1102

03

BSANT

1,000,132.20

AAA(mex)

Fitch

1102

05

DOCUFOR

933,328.00

HR2

HR Ratings

1103

06

FINN

912,160.62

Sin calificación

 

1103

06

GEO

0.08

Sin calificación

 

1103

06

FSHOP

2,640,000.00

Sin calificación

 

1106

02

TREASURY NOTE

325,554.39

Sin calificación

 

1401

08

GBMM3

16,109,947.29

Sin calificación

 

1401

08

STER10P

10,785,402.81

Sin calificación

 

1401

08

LIQUIDO

51,497.24

Sin calificación

 

1750

03

COMERAN

3,875,597.91

Sin calificación

 

1750

03

COMERAN

45,064.19

Sin calificación

 

1751

03

LLAMINM

4,972,506.97

Sin calificación

 

1752

03

AMIS

130,000.00

Sin calificación

 

1752

03

CENTROINSUR

20,000.00

Sin calificación

 

1752

03

ARCA

17,000.00

Sin calificación

 

1752

03

ARCA

340,000.00

Sin calificación

 

1752

03

OCRA

253,076.03

Sin calificación

 

 

 

 

 

 

 

III.             Información acerca de los plazos de cada tipo de inversión;

 

ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. DE C.V.

DETALLE DE INVERSIONES

REPORTE AL 31 DE DICIEMBRE  DEL 2013

TODO A PESOS

 

 

 

 

 

Cuenta

Sub Cta

Emisora

ImpTotal

Liquidez

1101

01

BPAT

29,760,197.10

Largo plazo

1101

01

BPAT

4,967,403.90

Largo plazo

1101

01

BPAS

4,985,252.95

Largo plazo

1101

01

BPA182

19,856,162.00

Largo plazo

1101

02

NAFIN

176,849.15

Corto plazo

1101

01

BPAS

4,999,027.85

Corto plazo

1101

01

BPA182

9,979,059.90

Largo plazo

1101

01

BPAS

9,999,896.90

Corto plazo

1101

01

UDIBONO

6,105,964.15

Largo plazo

1101

01

BPA182

9,893,956.40

Largo plazo

1101

01

BACMEXT

60,799,996.57

Corto plazo

1101

01

BONDESD

9,952,725.70

Largo plazo

1101

01

BPAT

19,864,858.60

Largo plazo

1102

06

EDONL

992,614.66

Largo plazo

1102

05

METR0CB

262,646.62

Largo plazo

1102

03

GBM

4,988,793.50

Corto plazo

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

3,294,071.44

Corto plazo

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

1,517,778.80

Corto plazo

1102

03

FACTOR

1,743,742.93

Corto plazo

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,627,543.20

Corto plazo

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

1,033,659.70

Corto plazo

1102

03

WCAP

1,714,562.94

Corto plazo

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,626,889.90

Corto plazo

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

3,983,274.12

Corto plazo

1102

05

AMX

10,032,929.40

Largo plazo

1102

05

VWLEASE

4,941,116.90

Corto plazo

1102

04

DEPOSITO DE PLAZO CIBANCO

2,612,002.58

Corto plazo

1102

03

BSANT

5,000,661.00

Corto plazo

1102

04

 DEPOSITO DE PLAZO BMIFEL

3,271,075.00

Corto plazo

1102

03

BSANT

1,000,132.20

Corto plazo

1102

05

DOCUFOR

933,328.00

Corto plazo

1103

06

FINN

912,160.62

Largo plazo

1103

06

GEO

0.08

Largo plazo

1103

06

FSHOP

2,640,000.00

Largo plazo

1106

02

TREASURY NOTE

325,554.39

Largo plazo

1401

08

GBMM3

16,109,947.29

Largo plazo

1401

08

STER10P

10,785,402.81

Largo plazo

1401

08

LIQUIDO

51,497.24

Largo plazo

1750

03

COMERAN

3,875,597.91

Largo plazo

1750

03

COMERAN

45,064.19

Largo plazo

1751

03

LLAMINM

4,972,506.97

Largo plazo

1752

03

AMIS

130,000.00

Largo plazo

1752

03

CENTRO INSUR

20,000.00

Largo plazo

1752

03

ARCA

17,000.00

Largo plazo

1752

03

ARCA

340,000.00

Largo plazo

1752

03

OCRA

253,076.03

Largo plazo

 

 

IV. Las bases de determinación del valor estimado para instrumentos de deuda no cotizados;

 

Los instrumentos que no se encuentran en el vector de precios, valúan al precio de adquisición.

 

V. Cualquier pérdida o ganancia no realizada que haya sido incluida o disminuida en el estado de resultados, con motivo de transferencias de títulos entre categorías.

 

No aplica

 

VI. Cualquier evento extraordinario que afecte la valuación de la cartera de instrumentos financieros.

 

Para los instrumentos catalogados como valores para ser conservados a vencimiento que se hayan vendido o traspasado, se deberá indicar el monto y las causas que originaron tales situaciones.

 

No aplica

 

Disposición 14.3.19 de la Circular Única de Seguros.- Esas instituciones deberán incluir en la nota respectiva, el señalamiento de asuntos pendientes de resolución por parte de la institución que pudieran originar un cambio en la valuación de los activos, pasivos y capital reportados.

 

No aplica

 

3.   REASEGURO Y REASEGURO FINANCIERO

 

Disposición 14.3.23 de la Circular Única de Seguros.- Información respecto operaciones de reaseguro financiero celebradas.

 

Esta institución no celebró durante el ejercicio operaciones de reaseguro financiero.

 

4. PASIVOS LABORALES

 

Disposición 14.3.26 de la Circular Única de Seguros.- Información referente a las características principales del plan o planes de remuneraciones al retiro de su personal, incluyendo los efectos y cualquier situación que modifique la consistencia o comparación de la información que se presenta, así como los conceptos y montos principales de los cálculos actuariales. Así mismo, deberán dar a conocer los montos y la descripción de los activos en los que se encuentran invertidas las reservas para obligaciones laborales al retiro.

 

El cálculo del pasivo se realiza con información al cierre del año al que se están valuando dichas reservas.

 

 Las características principales del plan o planes de remuneraciones al retiro, los efectos, así como lo conceptos y montos principales de los cálculos actuariales son:

 

 

 

 

 

 

 

 

El periodo de amortización de las partidas pendientes de amortizar será:

 

 

 

 Los cálculos actuariales fueron efectuados por  los actuarios independientes: Valuaciones Actuariales, S.C.

 Los montos y la descripción de los activos en los que se encuentran  invertidas las reservas para obligaciones laborales al retiro son:

 

       Se encuentra invertido en un fideicomiso con Seguros Argos en sociedades de inversión, conformado por instrumentos financieros básicamente gubernamentales y privados.

 

ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS S.A. DE C.V.

REPORTE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

TODO A PESOS

 

 

 

 

 

 

 

 

Cuenta

Sub Cta

Emisora

ImpTotal

1401

08

 

GBMM3

16,109,947.29

1401

08

STER10P

10,785,402.81

1401

08

LIQUIDO

51,497.24

 

5.  CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO.

 

Disposición 14.3.30 de la Circular Única de Seguros.-Información referente a los contratos de arrendamiento financiero que tenga celebrados la Institución.

               

                Durante el ejercicio 2013, la institución no celebro contratos de arrendamiento financiero.

 

6.   EMISION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS Y OTROS TITULOS DE CREDITO

 

Disposición 14.3.31 de la Circular Única de Seguros.- Información relativa a la emisión de obligaciones subordinadas o cualquier otro titulo de crédito.

 

Durante el ejercicio 2013 la institución no realizo este tipo de operaciones.

 

 

 

 

7.  OTRAS NOTAS DE REVELACION

 

Disposición 14.3.32 de la circular única de seguros.- Información relativa a las actividades interrumpidas que afecten el estado de resultados de la institución.

 

Durante el ejercicio 2013 la institución no realizo actividades interrumpidas que afecten el estado de resultados de la institución.

 

Disposición 14.3.34 de la Circular Única de Seguros.- Información complementaria sobre hechos ocurridos con posterioridad al cierre del ejercicio, que no afecten las cuentas anuales a dicha fecha.

              

                Posterior al  cierre del ejercicio no han surgido este tipo de eventos.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

“LAS PRESENTES NOTAS DE REVELACION DE INFORMACION ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS FUERON APROBADAS POR EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE ANA COMPAÑÍA DE SEGUROS, S.A. DE C.V. BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LOS FUNCIONARIOS QUE LO SUSCRIBEN”.

 

“LAS NOTAS ACLARATORIAS QUE SE ACOMPAÑAN, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO.”

 

 

 

 

Lic. Francisco J. Llamosas Portilla                                           L.C.P. Graciela Rodríguez Lagunez

              Director General                                                                  Subdirector Administrativo

 

 

 

 

 

                                                          C.P. Felipe Cortina Latapi

                                                                           Comisario